Какие займы считаются краткосрочными

Займ fastmoney: онлайн заявка, вход в личный кабинет

  • Срок: до 364 дней
  • Ставка: от 0%
  • Сумма: до 100000 р.
  • Рассмотрение: 1 минута
  • Срок: до 100 дней
  • Ставка: от 1 %
  • Сумма: до 70000 р.
  • Рассмотрение: 15 минут
  • Срок: до 30 дней
  • Ставка: от 1 %
  • Сумма: до 15000 р.
  • Рассмотрение: 15 минут
  • Срок: до 126 дней
  • Ставка: от 1 %
  • Сумма: до 60000 р.
  • Рассмотрение: 15 минут
  • Срок: до 30 дней
  • Ставка: до 1 %
  • Сумма: до 30000 р.
  • Рассмотрение: 15 минут
  • Срок: до 60 дней
  • Ставка: от 0,76 %
  • Сумма: до 30000 р.
  • Рассмотрение: 7 минут
  • Срок: до 168 дней
  • Ставка: от 0,4 %
  • Сумма: до 50000 р.
  • Рассмотрение: 10 минут
  • Срок: до 21 дня
  • Ставка: от 0,99 %
  • Сумма: до 30000 р.
  • Рассмотрение: 10 минут
  • Срок: до 30 дней
  • Ставка: до 1 %
  • Сумма: до 30000 р.
  • Рассмотрение: 5 минут
  • Срок: до 30 дней
  • Ставка: до 1 %
  • Сумма: до 30000 р.
  • Рассмотрение: 4 минуты
  • Срок: до 126 дней
  • Ставка: до 1 %
  • Сумма: до 80000 р.
  • Рассмотрение: 1 минута

Краткосрочные микрокредиты онлайн выдаются почти всеми микрофинансовыми организациями Москвы. Однако наиболее привлекательные условия кредитования можно найти в компаниях, указанных выше. Чтобы получить деньги в долг на карту, счет или электронный кошелек, не выходя из дома, необходимо:

  1. Выбрать МФО (из указанных выше).
  2. Нажать на кнопку «оформить заявку».
  3. Заполнить анкету с указанием личных и контактных данных.
  4. Указать информацию о доходах.
  5. Указать сколько денег Вам нужно и на какой срок.
  6. Предоставить фотографии паспорта и свою фотографию с открытым паспортом.
  7. Дождаться рассмотрения заявки и получить деньги.

По сути, заемщику необходимо предъявить только свой паспорт и фотографию с ним в развернутом виде. Желаемые деньги, после одобрения заявки, поступят на Ваши платежные данные в течение 15 минут. Обратиться за финансовой помощью в МФО можно в любое время суток, поскольку эти компании обрабатывают заявки круглосуточно.

Сервис подбора займов предлагает Вам на самых выгодных условиях получить краткосрочный займ в Москве, так как мы официальные, аккредитованные представители надежных микрофинансовых организаций России. Получение ссуды в онлайн-режиме имеет следующие неоспоримые преимущества:

  • получение заемных денег без необходимости выходить из дома;
  • высокий процент одобрения;
  • быстрое рассмотрение заявки;
  • льготные условия кредитования при каждом последующем обращении;
  • минимальный пакет документов;
  • низкие требования к заемщику;
  • перечисление денег на банковскую карту или электронный кошелек.

При обращении в одну из вышеуказанных компаний Вы можете получить наиболее привлекательные условия кредитования. Здесь максимальная сумма и минимальная процентная ставка. Для получения денег в долг необходимо нажать на кнопку «оформить заявку», после чего заполнить простую анкету на получение краткосрочного кредитного займа.

Где можно получить займ на небольшой срок

Кредит представляет собой денежные средства, перечисленные кредитной организацией заемщику. При этом последний осуществляет выплату процентов за пользование такими заемными средствами.

Важным отличием займа от кредита является то, что заем — привлеченные средства организаций и физлиц, выраженные деньгами или их натуральным эквивалентом.

С учетом указанных определений можно выделить, чем кредит отличается от займа:

  • кредит выдает только банк, а заем могут предоставлять физлица, организации и ИП;
  • кредит подразумевает выплату кредитору процентов за пользование выданной суммой, выдача займов такого обязательного условия не содержит: они могут быть и беспроцентными;
  • кредит выдается исключительно денежными средствами, заем — как деньгами, так и в виде натурального эквивалента (товаром, например).

См. также «Возможен ли беспроцентный заем между юридическими лицами?».

В бухгалтерском учете особых отличий займа от кредита нет. Так, правила учета кредитов и займов в бухгалтерском учете описаны в ПБУ 15/2008 «Учет расходов по займам и кредитам».

К расходам при этом следует относить:

  • проценты за пользование кредитами и займами;
  • прочие сопутствующие расходы: оплату консультационных и информационных услуг, экспертную оценку договора о выдаче кредита или займа и др.

Проценты, согласно п. 8 ПБУ 15/2008, учитываются одним из следующих способов:

  • равномерно в течение всего срока действия договора,
  • в порядке, предусмотренном условиями договора, если это не нарушает равномерности их учета.
Читать далее:  Займ на Киви кошелек без отказов

Прочие расходы, связанные с кредитами и займами, следует учитывать равномерно на протяжении всего срока договора.

Бухучет заимствованных активов ведется с использованием следующих счетов:

  • 66 — по договорам сроком действия 12 месяцев и менее;
  • 67 —по договорам, действующим больше 12 месяцев.

Порядок бухучета полученных кредитов и займов рассмотрим на примерах.

Пример 1

Организация получила кредит 2 февраля в сумме 1 500 000 руб. Процентная ставка — 10%. Срок договора о выдаче кредита — 24 месяца. Сумма ежемесячного платежа — 62 500 руб. Договором с банком предусмотрена оплата процентов и погашение суммы кредита ежемесячно на последнее число каждого месяца. Проценты начисляются со следующего дня после получения кредита.

2 февраля

Дт 51 Кт 67.1 — кредит получен на расчетный счет организации в сумме 1 500 000 руб.

28 февраля

Дт 91.2 Кт 67.2 — начислены проценты по кредиту: 1 500 000 / 365 × 26 × 10% = 10 684,93 руб.

Дт 67.2 Кт 51 — оплата процентов — 10 684,93 руб.

Дт 67.1 Кт 51 — частичное погашение кредита — 62 500 руб.

31 марта

Дт 91.2 Кт 67.2 — начислены проценты по кредиту: (1 500 000 – 62 500) / 365 × 31 × 10% = 12 208,90 руб.

Дт 67.2 Кт 51 — оплата процентов — 12 208, 90 руб.

Данный кредит, являясь долгосрочным, будет отражен по строке 1410 «Заемные средства» бухгалтерского баланса в сумме, учтенной по кредитовому сальдо счета 67.

Если бы кредит был краткосрочным, его следовало бы отразить по строке 1510 «Заемные средства» бухбаланса.

Коммерческий кредит и товарные векселя показываются по строкам:

  • 1450 «Прочие обязательства» (по долгосрочной задолженности);
  • 1520 «Кредиторская задолженность» (по краткосрочной задолженности).

Следует отметить, что в случае, если средства были получены с целью приобретения, сооружения или изготовления инвестиционного актива, проценты необходимо отражать с использованием счета 08 «Вложения во внеоборотные активы» (Дт 08 Кт 66.2/67.2). Исключение из указанного правила делается для хозсубъектов, ведущих учет упрощенным способом, которые вправе для этих целей применять счет 91.2 (п. 7 ПБУ 15/2008).

Все подробности отражения заемщиком в бухгалтерском учете получения и возврата займа или кредита рассмотрены в Готовом решении от КонсультантПлюс.

О бухучете кредиторской задолженности см. статью «Как кредиторская задолженность отражается на счетах?».

Учет займов выданных регулируется ПБУ 19/02 «Учет финансовых вложений».

Для отражения займов в бухучете заимодавец применяет счет 58 «Финансовые вложения».

Пример 2

Организация выдала заем 1 марта сроком на 1 год. Сумма займа — 3 000 000 руб. Процентная ставка по займу — 15% годовых. В соответствии с условиями договора заемщик выплачивает проценты за каждый день пользования займом на конец каждого месяца. Проценты начинают начисляться со дня, следующего за днем выдачи займа, Договором не предусмотрено частичное погашение суммы займа на ежемесячной основе.

1 марта

Дт 58 Кт 51 — выдача займа — 3 000 000 руб.

31 марта

Дт 76 Кт 91.1 — начислены проценты: 3 000 000 / 365× 30 × 15% = 36 986,30 руб.

Дт 51 Кт 76 — проценты получены от заемщика — 36 986,30 руб.

30 апреля

Дт 76 Кт 91.1 — начислены проценты за апрель: 3 000 000 / 365× 30 × 15% = 36 986,30 руб.

Дт 51 Кт 76 — проценты получены — 36 986,30 руб.

31 мая

Дт 76 Кт 91.1 — начислены проценты: 3 000 000 /365 × 31 × 15% = 38 219,18 руб.

Дт 51 Кт 76 — проценты поступили на расчетный счет — 38 219,18 руб. 

…и так далее до 28 февраля следующего года.

Сумму займа заимодавец отразит в бухбалансе по строке 1170 «Финансовые вложения» в размере 3 000 000 руб.

Какие займы считаются краткосрочными

Пример 3

Рассмотрим условия из примера 2, при этом предположим, что договором была предусмотрена выдача беспроцентного займа.

1 марта

Дт 76 Кт 51 — выдача беспроцентного займа 3 000 000 руб.

Следующей и последней записью в учете заимодавца будет проводка Дт 51 Кт 76 (она появится в день возврата займа).

Читать далее:  Какие права имеет коллекторское агентство в России

ВАЖНО! Займы, выданные на беспроцентных условиях, для компании-заимодавца не являются финвложениями (п. 2 ПБУ 19/02), поскольку не выполняется существенное условие признания таковыми активов: их способность приносить доход. В то же время предусматривающий проценты выданный заем будет считаться таковым (п. 3 ПБУ 19/02).

Какие займы считаются краткосрочными

В отчетности заимодавца выданный заем будет отражаться по строке 1230 «Дебиторская задолженность». При этом организация может детализировать в бухбалансе вид дебиторской задолженности: краткосрочная задолженность со сроком 12 месяцев и менее и долгосрочная задолженность со сроком более 12 месяцев.

Как учесть беспроцентный заем, выданный сотруднику, читайте здесь.

Полученные кредитные или заемные средства не являются доходом в целях исчисления налога на прибыль для их получателя в силу норм подп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ. Также не являются расходом выданные средства с учетом положений п. 12 ст. 270 НК РФ. Аналогично не являются доходами и расходами средства, полученные и выплаченные в счет погашения кредита или займа.

При этом суммы начисленных и уплаченных процентов полностью признаются внереализационными расходами в соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 265 НК РФ. Момент отражения в расходах сумм процентов определяется согласно п. 8 ст. 272 НК РФ:

  • на конец каждого месяца,
  • на дату погашения кредита или займа (если они полностью выплачены).

Подробнее см. в материале «Принимаемые для налогообложения проценты по кредиту — 2019».

Какие займы считаются краткосрочными

Сумма процентов при наличии контролируемой задолженности включается в состав внереализационных расходов в размере, предусмотренном в ст. 269 НК РФ.

Проценты, полученные в рамках договоров о выдаче кредитов и займов, относятся к внереализационным доходам (п. 6 ст. 250 НК РФ).

Следует отметить, что различия в бухгалтерском и налоговом признании в расходах начисленных сумм процентов при инвестиционном кредите или при наличии контролируемой задолженности вызывают возникновение временных разниц, учитываемых в соответствии с ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций».

Практические ситуации для заемщика и заимодавца, связанные с учетом процентов по займам и кредитам, рассмотрены в Готовом решении от КонсультантПлюс.

Займом, который имеет короткий срок, является ссуда, выданная гражданину на определённый срок и под определённые проценты, установленные в договорном порядке.

Микрофинансовые компании выдают деньги под краткосрочное кредитование и вовсе на 2-3-5 недель. При этом кредитовать заёмщика на небольшой срок в праве как банковские и микрофинансовые учреждения, так и частные лица.

Из основных существенных особенностей такого вида займа можно выделить следующие:

  1. небольшой срок кредитования;
  2. быстрое рассмотрение заявки и принятия решения;
  3. минимальный пакет документов для оформления, как правило, требуется только паспорт гражданина РФ;
  4. заёмщиков может быть физическое или юридическое лицо;
  5. нет ограничений для досрочного погашения долга;
  6. высокая ставка по процентам.

На финансовом рынке заёмщикам предлагается несколько видов кредитования на короткий срок:

  • краткосрочный займ: на какой срок выдается?овердрафт. Данный вид займа имеет свою отличительную особенность. Говоря простыми словами, кредитование происходит в момент, когда на лицевом счёте дебетовой карты заканчиваются средства. Заёмщик может совершать покупки на средства кредитной компании. Данный вид займа относится к льготному кредитованию, так как предоставляется для постоянных клиентов фин. учреждения, которые не имеют в прошлом просрочек. При этом погашение долга происходит ежедневно за счёт списания установленной суммы с карты;
  • кредитная линия. Главной особенностью краткосрочного кредитования в отличии от долгосрочного является получение средств частями по мере необходимости. Этот вид займа имеет несколько типов. С возобновляемой линией — после возврата долга лимит средств вновь доступен для заёмщика. Без возобновляемой линии — получение средств происходит один раз. С контокоррентной линией — компания предоставляет клиенту счёт, где находятся средства. При перечислении заёмщиком на него денег, средства списываются в счёт долга. С разовым кредитованием;
  • разовое кредитование. При оформлении такого займа необходимо оформить индивидуальный договор. Выдача средств происходит единоразово со счёта банка на счёт клиента. Погашение такого займа может быть разовое — вся сумма погашается одним платежом, или периодическим — сумма долга делится на несколько платежей.

Манимен: вход в личный кабинет, отзывы клиентов

Все микрофинансовые компании Москвы предъявляют стандартные требования к своим клиентам для выдачи денежных средств в долг под незначительные проценты:

  • возраст заемщика 18-75 лет;
  • российское гражданство;
  • паспорт с действующей пропиской в любом регионе России;
  • наличие постоянного источника дохода;
  • отсутствие у заемщика проблем с законом.
Читать далее:  Миг Кредит основные условия требования к замщикам виды займов

Очень редко когда заемщика просят предоставить справку о доходах. Чаще всего компания верит на слово и не проверяет. Также для микрофинансовой организации не имеет значение состояние Вашей кредитной истории.

  • Срок: до 98 дней
  • Ставка: от 0,65 %
  • Сумма: до 100000 р.
  • Рассмотрение: 15 минут

Каждая организация предъявляет свои требования к заёмщикам, они основываются на следующих факторах:

  1. вид кредитования;
  2. статус заёмщика — это может быть частное лицо или организация;
  3. от самой компании, которая предлагает услугу кредитования.

Кроме этого, компании имеют ряд единых условий:

  1. возраст не менее 18 лет;
  2. постоянная регистрация на территории страны;
  3. наличие номера телефона.

Бухучет беспроцентных займов выданных

Пример 3

1 марта

Одним из способов взаиморасчетов при погашении процентов по договору займа контрагенты вправе выбрать зачет взаимных требований. Зачет требований возможен при соблюдении 3-х условий (ст. 410 ГК РФ):

  1. займодавец и заемщик имеют друг к другу встречные требования;
  2. требования  обеих компаний однородны;
  3. срок исполнения встречного требования уже наступил.

Для зачета достаточно заявления одной из сторон.

Понятие однородное требование законодательно не закреплено. Согласно п. 7 информационного письма Президиума ВАС от 29.12.2001 № 65 указано, что требование, предъявляемое к зачету, может не соответствовать обязательствам одного вида. Из этого следует, что однородными признаются обязательства, связанные с исполнением различных договоров, но с одинаковым способом погашения и выраженным в одной валюте.

Компания «Строймастер» получила процентный  займ от ООО «Альянс» на сумму 20 млн руб. под 15% годовых сроком на 1 год с выплатой процентов по окончании периода кредитования. То есть вернуть «Строимастер» обязан 20 млн руб. основного долга и 3 млн руб. процентов (20 млн.руб * 10%).

ООО «Строймастер»

ООО «Альянс»

Дт 51 Кт 66

20 млн.руб 

получен займ

Дт 58 Кт 51

20 млн. руб

Выдан займ

Дт 91.2 Кт 66

2 млн.руб.

Начислены проценты

Дт 76 Кт 91.1

2 млн. руб

Проценты к получению

ООО «Строймастер»

ООО «Альянс»

Дт 62 Кт 01

3 млн руб

Продано помещение

Дт 08 Кт 60

3 млн.руб.

Куплен офис

           

Фирма «Строймастер» направила заявление о зачете взаимных требований на сумму 2 млн руб.

ООО «Строймастер»

ООО «Альянс»

Дт 66 Кт 62

2 млн. руб

взаимозачет

Дт 60 Кт 76

2 млн.руб.

взаимозачет

           

Оформление

Чтобы оформить займ, необходимо первым делом выбрать организацию, ознакомиться с условиями предоставления продукта и собрать требуемые документы. Если оформление происходит онлайн в микрофинансовой компании, а заёмщик является физическим лицом, то потребуется только паспорт. Если оформление происходит в банке, то необходим ещё один документ, например, СНИЛС.

Краткая схема оформления займа выглядит следующим образом:

  1. обращение в компанию;
  2. выбор программы кредитования;
  3. заполнение заявки;
  4. рассмотрение заявки и принятие решения;
  5. выдача денег при положительном решении кредитора.

Как погасить займ

Погашение долга определено договором, если банки требуют определённого способа погашения займа, то микрофинансовые компании предлагают клиентам способы на выбор. Это может быть оплата банковской картой, электронными кошельками, оплата через платёжные системы и терминалы. Также нередко компании устанавливают автоматическое списание средств с лицевого счёта клиента. То есть при наличии дебетовой карты сумма ежемесячного или единоразового погашения будет списана в указанную договором дату.

Краткосрочный займ — популярный финансовый продукт. Главным его преимуществом является простота оформления и лояльное отношение к клиенту при принятии решения. Такой долг считается самым быстрым, его можно оформить, не выходя из дома, если обратиться в МФО, а получить деньги уже через несколько минут после подачи заявки.

Оцените статью
EX-FIN.RU